Leo, miundo mingi wakati wa kazi yao inakabiliwa na tatizo kama vile kucheleweshwa kwa malipo. Wakati huo huo, hali ya soko la kisasa inaonyesha hitaji la pesa za bure ili kuhakikisha mchakato wa uzalishaji unaoendelea. Ni factoring (factoring shughuli) kama njia ya fedha, wakati wa kutumia ambayo taasisi ya benki inapata mahitaji ya muuzaji kwa mnunuzi kwa kiasi fulani cha malipo, kwa kiasi kikubwa inapunguza haja ya bure mtaji. Kwa njia moja au nyingine, hii inaruhusu makampuni kupata ushindani kwenye soko, kwa sababu kiasi cha mauzo kinaongezeka kwa kiasi kikubwa.
Kwa nini uwekaji alama unahitajika
Katika sura ya kwanza, zingatia kiini cha utendakazi wa kubainisha. Factoring inapaswa kueleweka kama aina ya shughuli za kifedha, ambapo taasisi ya benki au muundo maalum hukomboa madai ya fedha kwa mdaiwa. Kwa hivyo, benki yenyewe inakusanya majukumu ya deni kwa niaba ya muuzaji, ambayo ni, mkopo, kwa kiasi fulani.zawadi.
Kuna tofauti ya kimsingi kati ya utendakazi wa dhamana na uhasibu wa benki. Mwisho unapaswa kuzingatiwa kama uhamishaji kwa upande wa mkopeshaji moja kwa moja wa haki ya kudai marejesho ya majukumu ya deni kutoka kwa akopaye. Sababu hupata haki hii. Kwa njia, neno hili linatokana na sababu ya Kiingereza - "wakala wa tume, mpatanishi, wakala." Kawaida inawakilishwa na muundo maalum au wa kifedha. Benki ya biashara pia inaweza kutekeleza shughuli za uwekaji bidhaa.
Aina za huduma
Leo katika mazoezi ya ulimwengu kuna aina zifuatazo za huduma za uainishaji:
- Upataji na kampuni ya uhakiki au benki ya biashara ya madai ya malipo ya mdai moja kwa moja kwa akopaye.
- Utoaji wa seti ya huduma kwa mkopeshaji kwa sababu, ambayo, pamoja na mgawo wa haki ya kudai majukumu ya deni, inajumuisha uwekaji hesabu, uchambuzi wa habari ya sasa kuhusu hali ya kifedha ya mdaiwa, utangazaji, usafiri, ghala na huduma za kisheria, pamoja na kuhakikisha mpango wa mkopo wa bima ya hatari.
Waendeshaji
Unapaswa kujua kuwa miundo mitatu inahusika katika huduma za uainishaji:
- Factoring (inaweza pia kuwa idara ya uhasibu ya taasisi ya benki). Hii ni kampuni maalumu inayopokea ankara kutoka kwa wateja (wauzaji wa bidhaa,wadai).
- Mteja (muuzaji wa bidhaa zinazouzwa, mkopeshaji).
- Biashara ambayo ni ya kuazima, kwa maneno mengine, kampuni ya matumizi ya bidhaa ya kibiashara.
Kipengele cha malipo
Inashauriwa kuzungumza juu ya malipo ya shirika la factoring. Kutokana na ukweli kwamba kundi zima la hatari zinazohusiana na malipo yasiyo ya malipo ya ankara ni kudhaniwa na benki ya biashara au muundo mwingine factoring, hulipa mteja, kama sheria, hadi asilimia 80-90 ya jumla ya kiasi. Majukumu yaliyosalia ya deni huunda hifadhi, ambayo hurejeshwa baada ya mdaiwa-mdaiwa kulipa kiasi chote cha deni.
Hatari za utendakazi wa uwekaji data ni kubwa sana. Ndiyo maana kipengele (benki ya biashara au kampuni maalumu) hutoza mteja ada zifuatazo:
- Tume ya uanzishaji. Katika Shirikisho la Urusi, kiasi chake kinatofautiana kutoka asilimia 15 hadi 20 ya kiasi cha ankara, na nje ya nchi - kutoka asilimia 1.5 hadi 3. Ni muhimu kuongeza kwamba ukubwa wa tume ni kinyume chake na kiasi cha majukumu ya deni (kiasi ni zaidi - asilimia ni kidogo), kiasi cha shughuli za mpatanishi zinazohitajika, pamoja na kiwango cha hatari.
- Riba ya mkopo. Inatozwa kwa salio la kila siku la malipo ya awali yanayolipwa kwa mteja dhidi ya ankara za aina iliyokusanywa. Unapaswa kufahamu kuwa ukusanyaji wa riba unafanywa madhubuti kutoka wakati deni linapotolewa hadi wakati deni limelipwa kikamilifu. Kiwango cha riba katika kesi hii, kama sheria, kinazidi kiwango cha mikopo ya muda mfupi na 1.5-2.5% na Benki Kuu ya Shirikisho la Urusi - kwa 1-2%.
Aina za shughuli za uwekaji alama
Ifuatayo, inashauriwa kuzingatia aina za utendakazi zinazohusiana na factoring. Kwa hiyo, leo kuna kimataifa na ndani, pamoja na bila haki ya kurejea, wazi na kufungwa, pamoja na shughuli za moja kwa moja na zisizo za moja kwa moja. Vitendo vinaweza kuchukuliwa kuwa vya ndani ikiwa kipengele, mnunuzi na mtoa huduma wako katika nchi moja. Uendeshaji wa mpango wa kimataifa unadhania kuwa mmoja wao yuko katika hali nyingine wakati wa kuhitimishwa kwa mkataba na maendeleo ya mchakato wa uainishaji.
Open and closed factoring
Operesheni inachukuliwa kuwa ya msingi ikiwa inajumuisha mtoa huduma, mnunuzi na kipengele katika muundo wake wa kibinafsi. Aina ya kawaida (wazi) inahusu mgawo wa muuzaji wa nyaraka juu ya uondoaji wa bidhaa zinazouzwa za kampuni ya sababu, chini ya taarifa ya lazima ya ushiriki wa muundo wa kipengele katika makazi ya walipaji (mdaiwa). Ni muhimu kuongeza kwamba arifa inatekelezwa kwa njia ya ingizo kwenye ankara kuhusu mwelekeo wa malipo ya sasa kwa kipengele (kampuni maalum au taasisi ya benki).
Katika hali ya kisasa, huu unaweza kuwa mfumo wa huduma kwa mteja, ambao unajumuisha malipo na wanunuzi na wasambazaji, huduma za uhasibu, mikopo ya bima, na kadhalika. Mfumo huu unaruhusu kampuni ya mteja kuzingatia kikamilifu mchakato wa uzalishaji, na pia kupunguza gharama zinazohusiana namauzo ya bidhaa inayoweza kuuzwa.
Pia kuna shughuli za uwekaji data zilizofungwa. Vinginevyo zinaitwa siri. Huduma hizo za kifedha zinaweza kuwa na sifa ya ukweli kwamba mdaiwa hajafahamishwa kuhusu kuleta deni la kampuni ya factoring kukusanya. Inapaswa kuongezwa kuwa leo ushuru wa huduma zilizofungwa ni kubwa zaidi kuliko ada ya huduma zinazolingana za mpango huria.
Uwekaji msingi na usio wa msaada
Kama ilivyotokea, shughuli za uwekaji data zinaweza kuwa na au bila haki ya kutekelezwa. Sababu ina haki ya kudai kutoka kwa muuzaji (mkopo) ulipaji wa kiasi cha fedha kilichohamishwa hapo awali katika tukio ambalo mlipaji (akopaye) anakataa kutimiza majukumu yake katika suala la kulipa mkopo au kulipa kwa bidhaa zinazouzwa. Kwa sababu hiyo, mpokeaji (mdai), baada ya kutia saini makubaliano ya ufadhili, haachi kubeba hatari za mikopo zinazohusiana na madai ya madeni yaliyopatikana.
Inapaswa kusemwa kwamba makubaliano ya uwekaji msingi wa kutorejea ni ubaguzi badala ya sheria leo. Operesheni isiyo ya kufadhiliwa inasema kwamba kampuni ya uhasibu, katika tukio ambalo mlipaji (akopaye) atashindwa kutimiza majukumu yake ya kifedha ndani ya muda uliowekwa, lazima alipe gharama zote zinazohusiana na ukusanyaji wa deni kwa niaba ya mtoaji (mkopo). Kama sheria, kipindi hiki kinatofautiana kutoka siku 30 hadi 90. Kwa hivyo, katika kesi ya makubaliano juu ya huduma za uainishaji bila haki ya kurejea, muuzaji (mkopo) hana.ina hatari za mkopo zinazohusishwa na viwango vya kupokewa vya mnunuzi (akopaye) vinavyouzwa naye.
Uhasibu wa shughuli za uwekaji data
Kama ilivyobainika, utendakazi wa kipengele unaweza kufunguliwa na kufungwa. Kulingana na sababu hii, kama sheria, kuna baadhi ya nuances katika mchakato wa kutafakari shughuli hizo katika uhasibu. Uchanganuzi wa kifedha katika aina mbalimbali unaotekelezwa katika nchi za nje unategemea hasa mikopo ya kibiashara kwa njia ya malipo yaliyoahirishwa kutoka mwezi 1 hadi 3 kwa bidhaa ya bidhaa iliyotolewa au kwa njia ya kutumia aina hii ya mahusiano kwa mikopo na makazi kati ya mnunuzi na muuzaji, mdaiwa na mkopeshaji kama akaunti wazi.
Kutoa mkopo kwa mnunuzi na msambazaji kwa mujibu wa sheria za akaunti huria na kufanya malipo katika fomu hii kunahusishwa na hatari ya kulipia bidhaa zinazouzwa bila kwa wakati au kutolipa kabisa, kwa sababu kupokea hati, mnunuzi haitoi muuzaji majukumu yoyote ya deni. Hatari hii inachukuliwa na taasisi ya benki au kampuni ya factoring, kuwa mmiliki wa madai ambayo hayajalipwa. Baada ya kupokea malipo kutoka kwa muundo wa uhakiki ndani ya muda uliowekwa hapo awali, ukiondoa malipo yanayolingana, mtoa huduma anaweza kuanza kuunda mipango inayohusiana na malipo ambayo tayari na wadai wao.
Kukuza katika soko la kimataifa
Leo, shughuli za uwekaji data zimepokea upana kiasiusambazaji katika soko la dunia. Kiasi chao kinakadiriwa kuwa dola bilioni 260-270 kwa mwaka. Sababu ya hii sio tu faida ambazo kampuni hii hutoa kwa washirika wanaoshiriki katika hilo, lakini pia idhini huko Ottawa mnamo 1988 ya Mkataba kuhusu uwakilishi wa kifedha wa kimataifa. Hati hii ilitayarishwa na Taasisi ya Kimataifa ya Kuunganisha Sheria za Kibinafsi, ni rahisi kwa kuwa inaweza kutatua masuala yote ya uainishaji na nuances ya washiriki wote mara moja.
Factoring in Russia
Inapaswa kusemwa kwamba leo Urusi bado haijakubali Mkataba, ambao tulizungumza juu yake katika sura iliyotangulia. Walakini, idadi ya masharti ya msingi ya uainishaji yanatatuliwa kwa roho ya Mkataba huu katika Kanuni ya Kiraia ya Shirikisho la Urusi. Kwa hivyo, kwa mujibu wa sheria ya kiraia, kama mpatanishi wa kifedha, makubaliano ya ufadhili dhidi ya mgawo wa fedha yanaweza kuhitimishwa na taasisi za benki, mashirika mengine ya aina ya mikopo, pamoja na miundo mingine ya kibiashara ambayo ina leseni (kibali maalum) cha kubeba. eleza shughuli husika.
Makubaliano ya uanzishaji
Makubaliano ya huduma ya uainishaji ni kesi maalum ya kukomesha, yaani, uhamishaji wa haki za mdai kwa mtu mwingine, mpatanishi wa kifedha. Katika kesi ya uhamisho wa haki chini ya kiwango, mkataba wa jumla wa kiraia, kama sheria, mkopeshaji anajibika tu kwa ubatili wa madai ya fedha aliyopewa, lakini si kwa utekelezaji wake. Katika uhusiano kati ya kampuni ya factoring na mteja, swali la naniitabeba hatari zinazohusiana na uwezekano wa kutolipa ankara na mdaiwa, inaamuliwa katika makubaliano ya uainishaji na ni muhimu sana kwa mteja.
